个人(家庭)资产负债表是反映个人(家庭)在某一时期财务状况的会计报表。它在理财中，如在优化个人(家庭)消费结构、帮助个人(家庭)资产快速增值、建立个人(家庭)信用评价体系等方面发挥着重大的作用。
通过个人(家庭)资产负债表可以清楚地了解以下情况。
1. 反映个人资金来源的构成，包括债务和权益，个人与外部发生的经济往来关系等。
2. 反映个人的财务实力、短期偿还债务的能力，资产结构的变化情况和财务状况的发展趋向，并据此做出评定估价。
3. 提供个人资产评估的主要资料，规范地表明个人的财产状况。
4. 得出个人净值(净资产)。个人净值就是总资产与总负债的差值。因此资产负债表又叫资产净值表，或净资产表。
5. 进行财务分析，可得出收支比率、消费与投资比率、现金流量、投资收益率、投资结构、资产负债率等，为投资理财决策提供依据。
表2-1 个人(家庭)资产负债表 单位：元
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资 产 |
金 额 |
负 债 |
金 额 |
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现金及现金等价物 |
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贷款 |
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银行存款 |
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个人住房贷款 |
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信用卡 |
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公积金贷款 |
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其他 |
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教育贷款 |
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金融资产 |
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消费贷款 |
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实物资产 |
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车辆 |
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房产 |
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债权 |
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债务 |
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总资产 |
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总负债 |
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净资产 |
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至于月度收支表的作用则是能直观地了解个人(家庭)的收入来源和支出项目，并对各部分所占比例有所了解，从而看出自己每月收支状况，直观地了解自己的钱是怎么花出去的，并有针对性地进行开源或者节流。别小看这张表啊，很多朋友是“不填不知道，一填吓一跳”。坚持每月填一次，根据个人具体的收入和支出项目可以制作更适合自己实际情况的收支表，比如可以把日常生活费细分为衣食住行四项，把“食”一项的支出单独提出来，除以自己的总收入，得到的就是恩格尔系数(衡量个人生活水平的指数，系数越小，说明生活水平越高)了。类似这样的分析还有很多，不管怎样，目的只有一个，就是做到对自己的收支情况心中有数，不能总是糊里糊涂地过日子。在了解收入支出情况之后，合理地调整收入与支出，即开源节流，增加自己手中的余钱。
表2-2 个人(家庭)月度收支表 单位：元
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项 目
收 支 |
项 目 |
金 额 |
所 占 比 例 |
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收入 |
工资 |
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奖金 |
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其他 |
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小计 |
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支出 |
日常生活费(衣、食、住、行) |
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还贷 |
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保险 |
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其他 |
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小计 |
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每月盈余 |
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来源： 《奔奔族理财》，清华大学出版社
